Статья 142. Закона РФ О таможенном регулировании в Российской Федерации
Ведение Реестра банков, иных кредитных организаций и страховых организаций, обладающих правом выдачи банковских гарантий уплаты таможенных пошлин, налогов



1. Включение банков, иных кредитных организаций и страховыхорганизаций в Реестр осуществляется при соблюдении условий,предусмотренных настоящей статьей. В Реестр дополнительно могутвключаться филиалы банков, иных кредитных организаций, которые отимени банка, иной кредитной организации осуществляют выдачубанковских гарантий. Плата за включение в Реестр не взимается.

2. Условиями включения банка, иной кредитной организации вРеестр являются:

1) наличие лицензии на осуществление банковских операций,выданной Центральным банком Российской Федерации, в которой указаноправо выдачи банковских гарантий;

2) осуществление банковской деятельности не менее пяти лет;

3) наличие зарегистрированного уставного капитала в размере неменее 200 миллионов рублей;

4) наличие собственных средств (капитала) в размере не менееодного миллиарда рублей;

5) соблюдение обязательных нормативов, предусмотренныхзаконодательством Российской Федерации о банках и банковскойдеятельности, на все отчетные даты в течение последних шестимесяцев;

6) отсутствие требования Центрального банка РоссийскойФедерации об осуществлении мер по финансовому оздоровлениюкредитной организации;

7) отсутствие задолженности по уплате таможенных платежей.

3. Условиями включения филиала банка, филиала иной кредитнойорганизации в Реестр являются:

1) включение банка, иной кредитной организации в Реестр;

2) внесение филиала в Книгу государственной регистрациикредитных организаций;

3) наличие права выдачи филиалом банковских гарантий,предусмотренного положением о филиале.

4. Условиями включения страховой организации в Реестрявляются:

1) наличие действующей постоянной лицензии Центрального банкаРоссийской Федерации на право осуществления страховой деятельности;(В редакции Федерального закона от 23.07.2013 г. N 251-ФЗ)

2) наличие зарегистрированного уставного капитала в размере неменее 500 миллионов рублей;

3) осуществление деятельности в качестве страховой организациине менее пяти лет;

4) отсутствие убытков в течение последнего календарного года;

5) наличие свободных активов на последнюю отчетную дату вразмере не менее нормативного размера;

6) наличие чистых активов по окончании последнего отчетногопериода, стоимость которых должна быть не менее размера оплаченногоуставного капитала;

7) отсутствие задолженности по уплате таможенных платежей.

5. Для включения в Реестр банк, иная кредитная организация илистраховая организация обращаются в федеральный орган исполнительнойвласти, уполномоченный в области таможенного дела, с заявлением вписьменной форме и представляют следующие документы:

1) банк, иная кредитная организация:

а) учредительные документы;

б) документ, подтверждающий факт внесения записи о юридическомлице в Единый государственный реестр юридических лиц;

в) свидетельство о регистрации кредитной организацииЦентральным банком Российской Федерации (если оно выдавалось);

г) лицензию Центрального банка Российской Федерации наосуществление банковских операций, в которой указано право выдачибанковских гарантий;

д) заверенную в установленном порядке карточку с образцамиподписей должностных лиц банка, иной кредитной организации, которымпредоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттискомпечати банка, иной кредитной организации;

е) документ, содержащий расчеты собственных средств (капитала)на каждую отчетную дату в течение последних шести месяцев,подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенныйпечатью;

ж) оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учетакредитной организации на последнюю отчетную дату, подписаннуюруководителем и главным бухгалтером и заверенную печатью;

з) отчет о прибылях и об убытках на последнюю отчетную дату,подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенныйпечатью;

и) справку о выполнении обязательных нормативов на каждуюотчетную дату в течение последних шести месяцев, подписаннуюруководителем и главным бухгалтером и заверенную печатью;

к) аудиторское заключение о достоверности бухгалтерскойотчетности за прошедший год;

2) страховая организация:

а) учредительные документы;

б) документ, подтверждающий факт внесения записи о юридическомлице в Единый государственный реестр юридических лиц;

в) постоянную лицензию (с приложениями) Центрального банкаРоссийской Федерации на право осуществления страховой деятельности;(В редакции Федерального закона от 23.07.2013 г. N 251-ФЗ)

г) заверенную в установленном порядке карточку с образцамиподписей должностных лиц страховой организации, которымпредоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттискомпечати страховой организации;

д) балансы за последние два квартала, подписанныеруководителем и главным бухгалтером и заверенные печатью;

е) отчеты о прибылях и об убытках за каждый квартал в течениепоследнего календарного года, подписанные руководителем и главнымбухгалтером и заверенные печатью;

ж) расчеты соотношения активов и обязательств за каждыйквартал в течение последнего календарного года, подписанныеруководителем и главным бухгалтером и заверенные печатью;

з) документ, содержащий сведения об основных показателяхдеятельности за последние два квартала, подписанный руководителем иглавным бухгалтером и заверенный печатью;

и) аудиторское заключение о достоверности бухгалтерскойотчетности за прошедший год.

6. Для включения в Реестр филиала банка, филиала инойкредитной организации наряду с документами, указанными в пункте 1части 5 настоящей статьи, представляются:

1) положение о филиале;

2) информационное письмо Центрального банка РоссийскойФедерации о внесении филиала в Книгу государственной регистрациикредитных организаций;

3) заверенная в установленном порядке карточка с образцамиподписей должностных лиц филиала, которым предоставлено правоподписи на банковских гарантиях, и оттиском печати филиала.

7. Документы, предусмотренные частями 5 и 6 настоящей статьи,могут быть представлены в виде оригиналов или нотариальнозаверенных копий. По окончании рассмотрения заявления федеральныйорган исполнительной власти, уполномоченный в области таможенногодела, обязан возвратить заявителю по его требованию оригиналыпредставленных документов.

8. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный вобласти таможенного дела, рассматривает заявление о включении вРеестр и принимает в срок, не превышающий 30 дней со дня егополучения, решение о включении банка, иной кредитной организацииили страховой организации в Реестр либо об отказе во включении вРеестр. Решение об отказе во включении в Реестр принимается тольков случае несоблюдения условий включения в Реестр, предусмотренныхчастями 2-4 настоящей статьи, и (или) непредставления документов,предусмотренных частями 5 и 6 настоящей статьи. О принятом решениизаявитель извещается в письменной форме в течение трех рабочих днейсо дня принятия такого решения. При отказе во включении в Реестрдополнительно указываются причины отказа.

9. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный вобласти таможенного дела, в подтверждение представленных заявителемдокументов и сведений вправе запросить у третьих лиц, а также угосударственных органов документы, содержащие необходимуюинформацию. Указанные лица в течение 10 дней со дня получениязапроса обязаны представить запрашиваемые документы. Запросдокументов и сведений не продлевает и не приостанавливает течениясроков, указанных в части 8 настоящей статьи.

10. Банк, иная кредитная организация или страховая организациявключаются в Реестр сроком на три года с 1-го числа месяца,следующего за месяцем принятия решения о включении в Реестр.

11. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный вобласти таможенного дела, в соответствии с заявлением банка, инойкредитной организации или страховой организации об изменениисведений, содержащихся в Реестре, вносит на основании документов,подтверждающих такие изменения, необходимые изменения в Реестр.

12. Форма и порядок ведения Реестра утверждаются федеральныморганом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенногодела.

13. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный вобласти таможенного дела, обеспечивает периодическое, но не режеодного раза в три месяца опубликование Реестра на своем официальномсайте и в своих официальных изданиях.

Другие статьи закона